单项选择题
1、对证券投资基金的认识错误的是()。
A、将分散的资金集中起来以信托方式交给专业机构进行投资运作，既是证券投资基金的一个重要特点，也是它的一个重要功能
B、以科学的投资组合降低风险、提高收益是基金的一大特点
C、基金的特点是将零散的资金汇集起来，交给专业机构投资于各种金融工具，以谋取资产的增值
D、基金对投资的最低限额要求很高
2、证券投资基金与股票、债券具有一定的区别，下列表述错误的是()。
A、反映的经济关系不同
B、筹集资金的投向不同
C、投资主体不同
D、风险水平不同
3、下列选项中，对契约型基金描述正确的是()。
A、将投资者、管理人、托管人三者作为信托关系的当事人，通过签订基金契约的形式发行受益凭证而设立的一种基金
B、基金的设立程序类似于一般股份公司，基金本身为独立法人机构
C、其资金是通过发行普通股票筹集的公司法人的资本
D、契约型基金起源于美国，后来在中国香港、新加坡、印度尼西亚等国家和地区十分流行
4、下列关于开放式基金和封闭式基金主要区别的阐述错误的是()。
A、封闭式基金有固定的存续期，开放式基金没有固定期限
B、封闭式基金没有发行规模限制，开放式基金的基金规模是固定的
C、封闭式基金与开放式基金的基金份额除了首次发行价都是按面值加一定百分比的购买费计算外，以后的交易计价方式不同
D、投资者在买卖封闭式基金时，在基金价格之外要支付手续费;投资者在买卖开放式基金时，则要支付申购费和赎回费
5、按()划分，证券投资基金可分为债券基金、股票基金、货币市场基金等。
A、投资标的
B、组织形式
C、运作方式
D、投资目标
6、在我国，根据《证券投资基金运作管理办法》的规定，()以上的基金资产投资于股票的，为股票基金。
A、50%
B、60%
C、70%
D、80%
7、下列选项中，不属于衍生证券投资基金的是()。
A、期货基金
B、期权基金
C、认股权证基金
D、股票基金
8、QDII基金是指在一国境内设立，经该国有关部门批准从事境外证券市场的股票、债券等有价证券投资的基金，()年我国推出了首批QDII基金。
A、2005
B、2006
C、2007
D、2008
9、我国《证券投资基金法》规定，基金管理人不得有的行为是()。
A、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资
B、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项
C、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为
D、向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失
10、我国《证券投资基金法》规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的()担任。
A、信托投资公司
B、实力雄厚的证券公司
C、商业银行
D、基金公司
11、证券投资基金当事人中，基金运营的核心是()。
A、基金持有人
B、基金管理人
C、基金托管人
D、基金投资者
12、公开披露的基金信息不包括()。
A、基金资产净值和基金份额净值公告
B、基金份额上市交易公告书
C、对证券投资业绩进行预测
D、涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
13、证券投资基金的主要投资风险不包括()。
A、技术风险
B、管理能力风险
C、汇率风险
D、巨额赎回风险
14、()是衡量一个基金经营业绩的主要指标，也是基金份额交易价格的内在价值和计算依据。
A、基金资产总值
B、基金资产净值
C、基金份额净值
D、基金资产估值
15、基金资产净值是指基金资产总值减去()后的价值。
A、基金负债
B、基金份额净值
C、各类证券的价值
D、证券基金的费用
16、下列关于基金托管费的阐述错误的是()。
A、托管费通常按照基金资产净值的一定比率提取，逐日计算并累计，按月支付给托管人
B、目前，我国封闭式基金按照0.25%的比例计提基金托管费
C、我国开放式基金根据基金合同的规定比例计提托管费，通常高于0.25%
D、股票型基金的托管费率要高于债券型基金及货币市场基金的托管费率
单项选择题
1、【正确答案】D
【答案解析】本题考查证券投资基金的特点。证券投资基金对投资的最低限额要求不高。
2、【正确答案】C
【答案解析】本题考查证券投资基金与股票、债券的区别——反映的经济关系不同、筹集资金的投向不同、风险水平不同。
3、【正确答案】A
【答案解析】本题考查契约型基金。选项BC属于公司型基金的特点。契约型基金起源于英国，所以选项D错误。
4、【正确答案】B
【答案解析】本题考查开放式基金和封闭式基金的主要区别。开放式基金没有发行规模限制，封闭式基金的基金规模是固定的。
5、【正确答案】A
【答案解析】本题考查证券投资基金的分类。按投资标的划分，证券投资基金可分为债券基金、股票基金、货币市场基金等。
6、【正确答案】B
【答案解析】本题考查股票基金的概念。在我国，根据《证券投资基金运作管理办法》的规定，60%以上的基金资产投资于股票的，为股票基金。
7、【正确答案】D
【答案解析】本题考查衍生证券投资基金。衍生证券投资基金是一种以衍生证券为投资对象的基金，包括期货基金、期权基金、认股权证基金等。
8、【正确答案】C
【答案解析】2007年我国推出了首批QDII基金。
9、【正确答案】D
【答案解析】本题考查基金管理人不得具有的行为。选项ABC是基金管理人的职责。
10、【正确答案】C
【答案解析】我国《证券投资基金法》规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。
11、【正确答案】B
【答案解析】本题考查基金管理人。基金管理人是基金的组织者和管理者，负责基金资产的经营，是基金运营的核心。
12、【正确答案】C
【答案解析】本题考查公开披露的基金信息。选项C是公开披露基金信息不得有的行为。
13、【正确答案】C
【答案解析】本题考查证券投资基金的风险。选项C不包括在内。
14、【正确答案】C
【答案解析】本题考查基金份额净值。基金份额净值是衡量一个基金经营业绩的主要指标，也是基金份额交易价格的内在价值和计算依据。
15、【正确答案】A
【答案解析】本题考查基金资产净值。基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。
16、【正确答案】C
【答案解析】本题考查基金托管费。我国开放式基金根据基金合同的规定比例计提托管费，通常低于0.25%。
单项选择题
1、关于债券的描述，错误的是()。
A、债券本身有一定的面值，通常它是债券投资者投入资金的量化表现
B、债券的本质是证明债权债务关系的证书
C、债券的流动并不意味着它所代表的实际资本也同样流动，债券独立于实际资本之外
D、债券代表债券投资者的权利，这种权利是直接支配财产权
2、()是指债券持有人具有按约定条件将债券与债券发行公司以外的其他公司的普通股票交换的选择权。
A、附有赎回选择权条款的债券
B、附有出售选择权条款的债券
C、附有新股认购权条款的债券
D、附有交换条款的债券
3、根据债券形态的不同，债券可以分为()。
A、实物债券、凭证式债券和记账式债券
B、零息债券、附息债券和息票累积债券
C、政府债券、金融债券和公司债券
D、中央债券和地方债券
4、金融债券的发行主体是()。
A、政府
B、股份公司
C、非股份制企业
D、银行或非银行金融机构
5、关于记账式债券的论述错误的是()。
A、记账式债券是没有实物形态的票券，可以记名、挂失，安全性较高
B、发行时间短，发行效率高，交易手续简便，成本低，交易安全
C、投资者进行记账式债券买卖，不必在证券交易所设立账户
D、我国1994年开始发行记账式国债
6、在各类债券中，()的信用等级是最高的，通常被称为金边债券。
A、国际债券
B、公司债券
C、政府债券
D、金融债券
7、按照资金用途分类，国债可以分为()。
A、赤字国债、建设国债、战争国债和特种国债
B、短期国债、中期国债和长期国债
C、流通国债和非流通国债
D、实物国债和货币国债
8、关于储蓄国债(电子式)特点的描述，错误的是()。
A、针对机构投资者发行
B、采用实名制，不可流通转让
C、收益安全稳定，由财政部负责还本付息，免缴利息税
D、采用电子方式记录债权
9、财政部于1998年8月18日向四大国有商业银行定向发行2700亿元记账式附息国债，期限为30年，年利率为7.2%，所筹资金专项用于拨补四大国有商业银行资本金。该国债属于()。
A、财政国债
B、特别债券
C、保值债券
D、国家重点建设债券
10、我国金融债券的发行始于()。
A、国民党政府时期
B、北洋政府时期
C、1993年，中国投资银行被批准发行
D、1994年，我国政策性银行成立后
11、中央银行票据简称央票，是央行为调节基础货币而直接面向公开市场业务一级交易商发行的短期债券，期限通常为()。
A、6个月～1年
B、3个月～6个月
C、6个月～3年
D、3个月～3年
12、信用公司债券属于()范畴。
A、金融债券
B、担保证券
C、抵押证券
D、无担保证券
13、可交换债券与可转换债券的相同之处是()。
A、发行要素
B、适用的法规
C、所换股份的来源
D、发债主体和偿债主体
14、我国企业债券的发展大致经历了四个阶段，机构投资者逐渐成为我国企业债券的主要投资者出现在()阶段。
A、再度发展期
B、发展期
C、整顿期
D、萌芽期
15、欧洲债券由于不以发行市场所在国的货币为面值，故也称()。
A、扬基债券
B、武士债券
C、外国债券
D、无国籍债券
16、国际多边金融机构首次在华发行的人民币债券被命名为()。
A、武士债券
B、扬基债券
C、熊猫债券
D、龙债券
17、关于外国债券的论述错误的是()。
A、武士债券、扬基债券和熊猫债券都属于外国债券
B、外国债券已成为各经济体在国际资本市场上筹措资金的重要手段
C、外国债券是指某一国家借款人在本国以外的某一国家发行以该国货币为面值的债券
D、债券发行人属于一个国家，债券的面值货币和发行市场则属于另一个国家
18、一国借款人在国际证券市场上以外国货币为面值、向外国投资者发行的债券称为()。
A、欧洲债券
B、国际债券
C、亚洲债券
D、外国债券
19、2007年8月，()正式颁布实施《公司债券发行试点办法》，标志着我国公司债券发行工作的正式启动。
A、中国人民银行
B、中国证监会
C、国务院
D、中国银监会
20、下列不属于1981年以后我国发行的普通国债的是()。
A、记账式国债
B、凭证式国债
C、储蓄国债(电子式)
D、长期建设国债
参考答案及解析
1、【正确答案】D
【答案解析】债券代表债券投资者的权利，这种权利不是直接支配财产权，也不以资产所有权表现，而是一种债权。
2、【正确答案】D
【答案解析】本题考查附有交换条款的债券的含义。附有交换条款的债券是指债券持有人具有按约定条件将债券与债券发行公司以外的其他公司的普通股票交换的选择权。
3、【正确答案】A
【答案解析】本题考查债券的分类。根据债券形态的不同，债券可以分为实物债券、凭证式债券和记账式债券。
4、【正确答案】D
【答案解析】金融债券的发行主体是银行或非银行的金融机构。
5、【正确答案】C
【答案解析】本题考查记账式债券。投资者进行记账式债券买卖，必须在证券交易所设立账户。
6、【正确答案】C
【答案解析】本题考查政府债券。在各类债券中，政府债券的信用等级是最高的，通常被称为"金边债券"。
7、【正确答案】A
【答案解析】本题考查国债的分类。根据举债债务对筹集资金使用方向的规定，国债可以分为赤字国债、建设国债、战争国债和特种国债。
8、【正确答案】A
【答案解析】本题考查储蓄国债(电子式)的特点。储蓄国债(电子式)针对个人投资者，不向机构投资者发行。
9、【正确答案】B
【答案解析】本题考查特别债券。特别国债是为了特定的政策目标而发行的国债。
10、【正确答案】B
【答案解析】我国金融债券的发行始于北洋政府时期。
11、【正确答案】D
【答案解析】本题考查中央银行票据。中央银行票据的期限通常为3个月～3年。
12、【正确答案】D
【答案解析】信用公司债券是一种不以公司任何资产作担保而发行的债券，属于无担保证券范畴。
13、【正确答案】A
【答案解析】可交换债券与可转换债券的相同之处是发行要素。
14、【正确答案】A
【答案解析】本题考查我国企业债券的发展阶段。在投资者结构上，机构投资者逐渐成为企业债券的主要投资者。
15、【正确答案】D
【答案解析】欧洲债券由于不以发行市场所在国的货币为面值，也称为无国籍债券。
16、【正确答案】C
【答案解析】国际多边金融机构首次在华发行的人民币债券被命名为"熊猫债券"。
17、【正确答案】B
【答案解析】欧洲债券已成为各经济体在国际资本市场上筹措资金的重要手段。所以选项B错误。
18、【正确答案】B
【答案解析】本题考查国际债券的定义。国际债券是指一国借款人在国际证券市场上以外国货币为面值、向外国投资者发行的债券。
19、【正确答案】B
【答案解析】2007年8月，中国证监会正式颁布实施《公司债券发行试点办法》。
20、【正确答案】D
【答案解析】本题考查我国的国债。选项ABC属于普通国债，选项D属于其他类型的国债。
单项选择题
1、下列关于股票的性质描述错误的是()。
A、股票是综合权利证券
B、股票是证权证券、资本证券
C、股票是有价证券
D、股票是非要式证券
2、证券持有者对公司的财产有直接支配处理权的证券是()。
A、证权证券
B、物权证券
C、债权证券
D、要式证券
3、股票最基本的特征是()。
A、参与性
B、流动性
C、收益性
D、风险性
4、关于股票的永久性特征描述，错误的是()。
A、股票的有效期与股份公司的存续期间无关系
B、股票代表着股东的永久性投资，当然股票持有者可以转让其股东身份
C、永久性是指股票所载有权利的有效性是始终不变的，因为它是一种无期限的法律凭证
D、由于股东不能要求退股，所以通过发行股票募集到的资金，在公司存续期间是一笔稳定的自有资本
5、我国《公司法》规定，以募集方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的()。
A、25%
B、30%
C、35%
D、45%
6、上市公司最常见、最主要的资本公积金来源是()。
A、资产增值
B、接受的赠与
C、股票发行溢价
D、因合并而接受其他公司资产净额
7、股票及其他有价证券的理论价格是以一定的()计算出来的未来收入的现值。
A、必要收益率
B、无风险利率
C、定期存款利息率
D、存款准备金率
8、公司的财务安全性主要是指公司偿还债务从而避免破产的特性，通常用公司的负债与公司资产和资本金相联系来刻画公司的财务稳健性或安全性，这类指标同时也反映了公司自有资本与总资产之间的关系，因此也称为()。
A、周转率
B、杠杆比率
C、销售利润率
D、净资产收益率
9、下列属于财政政策手段的是()。
A、公开市场业务
B、存款准备金制度
C、再贴现政策
D、调节税率
10、股东基于股票的持有而享有股东权，这是一种综合权利，其中首要的是()。
A、可以以股东身份参与股份公司的重大事项决策
B、公司资产收益权和剩余资产分配权
C、股东持有的股份可依法转让
D、优先认股权或配股权
11、普通股票股东要求分配公司资产的权利不是任意的，普通股票股东行使剩余资产分配权的先决条件是()。
A、出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过
B、股东大会作出减少公司注册资本的决议
C、公司连续5年亏损
D、公司解散清算
12、某股份公司因破产进行清算，公司财产在支付完破产费用后，其偿付的优先顺序依次是()。
A、普通股股东、债权人、优先股股东
B、债权人、优先股股东、普通股股东
C、优先股股东、普通股股东、债权人
D、优先股股东、债权人、普通股股东
13、下列属于国有股权的组成部分的是()。
A、外资股
B、国家股
C、社会公众股
D、法人股
14、决定股票市场价格的是股票的()。
A、票面价值
B、账面价值
C、内在价值
D、清算价值
15、享有优先认股权的股东对其所享有的优先认股权可以做出三种选择，其中不包括()。
A、行使权利认购新发行的普通股票
B、不行使权利而听任其过期失效
C、按其持股比例5%的数量，优先认购一定数量新发行股票的权利
D、将权利转让给他人，从中获得一定的报酬
16、股权分置改革是为解决()市场相关股东之间的利益平衡问题而采取的举措。
A、A股
B、H股
C、B股
D、G股
17、公司股权分置改革的动议，原则上应当由()一致同意提出。
A、董事会
B、高级管理人员
C、全体流通股股东
D、全体非流通股股东
18、下列关于B股的阐述错误的是()。
A、采取非记名股票形式
B、以人民币标明面值，并以外币认购、买卖
C、境内居民个人与非居民之间不得进行B股协议转让
D、境内居民个人所购B股不得向境外转托管
单项选择题
1、【正确答案】D
【答案解析】本题考查股票的性质。股票是要式证券，所以选项D错误。
2、【正确答案】B
【答案解析】本题考查物权证券。
3、【正确答案】C
【答案解析】本题考查股票最基本的特征——收益性。
4、【正确答案】A
【答案解析】本题考查股票的永久性特征。股票的有效期与股份公司的存续期间相联系，二者是并存的关系，所以选项A表述错误。
5、【正确答案】C
【答案解析】我国《公司法》规定，以募集方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的35%。
6、【正确答案】C
【答案解析】本题考查股利政策。股票发行溢价是上市公司最常见、最主要的资本公积金来源。
7、【正确答案】A
【答案解析】本题考查股票的理论价格。股票及其他有价证券的理论价格是以一定的必要收益率计算出来的未来收入的现值。
8、【正确答案】B
【答案解析】本题考查杠杆比率的含义。
9、【正确答案】D
【答案解析】本题考查财政政策的手段。选项ABC属于货币政策。
10、【正确答案】A
【答案解析】本题考查普通股票股东的权利。股东基于股票的持有而享有股东权，这是一种综合权利，其中首要的是可以以股东身份参与股份公司的重大事项决策。
11、【正确答案】D
【答案解析】普通股票股东要求分配公司资产的权利不是任意的，必须是在公司解散清算之时。
12、【正确答案】B
【答案解析】本题考查优先股票的特征。当股份公司因解散或破产进行清算时，在对公司剩余资产的分配上，优先股票股东排在债权人之后、普通股票股东之前。
13、【正确答案】B
【答案解析】本题考查国家股。国有股权的组成部分有国家股和国有法人股。
14、【正确答案】C
【答案解析】股票的内在价值决定股票市场价格。
15、【正确答案】C
【答案解析】享有优先认股权的股东对其所享有的优先认股权可以做出三种选择，即行使权利认购新发行的普通股票;将权利转让给他人，从中获得一定的报酬;不行使权利而听任其过期失效。
16、【正确答案】A
【答案解析】本题考查我国的股权分置改革。股权分置改革是为解决A股市场相关股东之间的利益平衡问题而采取的举措。
17、【正确答案】D
【答案解析】本题考查我国的股权分置改革。公司股权分置改革的动议，原则上应当由全体非流通股股东一致同意提出。
18、【正确答案】A
【答案解析】本题考查B股。B股采取记名股票形式。所以选项A表述错误。